ईपीएफ और पीपीएफ में अंतर (2023 with table) | Difference Between EPF and PPF in Hindi

ईपीएफ और पीपीएफ में अंतर, एम्प्लोयी प्रोविडेंट फंड और पब्लिक रोविडेंट फंड में अंतर, Difference Between EPF and PPF in Hindi – पर्सनल फाइनेंस और रिटायरमेंट प्लानिंग के क्षेत्र में, दो प्रमुख शब्द अक्सर सामने आते हैं – ईपीएफ और पीपीएफ। जबकि दोनों व्यक्तियों के लिए वित्तीय सुरक्षा को बढ़ावा देने का लक्ष्य साझा करते हैं, लेकिन यहाँ ध्यान देने वाली बात ये है कि वे इस सामान्य लक्ष्य की ओर अलग-अलग रास्ते के रूप में खड़े हैं।

कर्मचारी भविष्य निधि, ईपीएफ (Employee Provident Fund, EPF) और सार्वजनिक भविष्य निधि, पीपीएफ (Public Provident Fund, PPF) भारत के वित्तीय परिदृश्य का अभिन्न अंग हैं, जो धन संचय करने और स्थिर भविष्य सुनिश्चित करने के लिए संरचित रास्ते प्रदान करते हैं। हालाँकि, उनके व्यापक उद्देश्य के पीछे बहुत सारे अंतर छिपे हैं जो विविध वित्तीय आवश्यकताओं, रोजगार संदर्भों और निवेश प्राथमिकताओं को पूरा करते हैं।

यह लेख ईपीएफ और पीपीएफ की अनूठी विशेषताओं पर प्रकाश डालता है, उनकी विपरीत विशेषताओं, पात्रता मानदंड, योगदान तंत्र, निकासी नियमों और बहुत कुछ पर प्रकाश डालता है। इन असमानताओं को उजागर करके, व्यक्ति वित्तीय क्षेत्र को अधिक प्रभावी ढंग से नेविगेट कर सकते हैं और अपनी आकांक्षाओं के अनुरूप सूचित निर्णय ले सकते हैं।

एम्प्लोयी प्रोविडेंट फंड क्या है? (What is Employee Provident Fund)

ईपीएफ क्या है? (What is EPF?) – ईपीएफ का मतलब “कर्मचारी भविष्य निधि या Employee Provident Fund” है। यह कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम (Miscellaneous Provisions Act), 1952 के तहत भारत सरकार द्वारा स्थापित एक रिटायरमेंट लाभ योजना है। ईपीएफ इस अधिनियम के दायरे में आने वाले संगठनों में काम करने वाले कर्मचारियों के लिए एक अनिवार्य बचत योजना है। कर्मचारी की रिटायरमेंट के लिए वित्तीय सुरक्षा जाल बनाने के उद्देश्य से कर्मचारी और एम्प्लायर दोनों फंड में योगदान करते हैं।

ईपीएफ के तहत, कर्मचारी के वेतन का एक हिस्सा, आमतौर पर एक निश्चित प्रतिशत, हर महीने काटा जाता है, और एम्प्लायर द्वारा तदनुरूप योगदान किया जाता है। ये योगदान कर्मचारी के कामकाजी वर्षों में जमा होते हैं, जिससे समय के साथ ब्याज पैदा होता है। धनराशि का प्रबंधन कर्मचारी भविष्य निधि संगठन, ईपीएफओ (Employees’ Provident Fund Organization, EPFO) द्वारा किया जाता है, जो एक सरकारी निकाय है जो योजना की देखरेख और प्रशासन के लिए जिम्मेदार है।

ईपीएफ न केवल रिटायरमेंट बचत उपकरण के रूप में कार्य करता है बल्कि चिकित्सा व्यय, घर खरीदने और शिक्षा जैसी आपात स्थिति के मामले में भी लाभ प्रदान करता है। जबकि पात्र कर्मचारियों के लिए ईपीएफ योगदान अनिवार्य है, यह योजना आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कुछ कर लाभ प्रदान करती है, जो इसे भारत में वेतनभोगी व्यक्तियों के लिए एक प्रमुख वित्तीय नियोजन उपकरण बनाती है।

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पब्लिक प्रोविडेंट फंड क्या है? (What is Public Provident Fund)

पीपीएफ क्या है? (What is PPF?) – पीपीएफ का मतलब “सार्वजनिक भविष्य निधि या Public Provident Fund” है। यह भारत सरकार द्वारा व्यक्तियों को उनकी रिटायरमेंट और अन्य वित्तीय लक्ष्यों के लिए बचत करने के लिए प्रोत्साहित करने के लिए दी जाने वाली एक दीर्घकालिक बचत योजना है। पीपीएफ सभी भारतीय नागरिकों के लिए उपलब्ध है, जिसमें वेतनभोगी व्यक्ति, स्व-रोज़गार पेशेवर और यहां तक कि नाबालिग भी शामिल हैं। यह एक स्वैच्छिक निवेश विकल्प है जो व्यक्तियों को समय के साथ एक कोष बनाने की अनुमति देता है।

पीपीएफ योजना के तहत, व्यक्ति नामित बैंकों और डाकघरों में खाता खोल सकते हैं। वे सरकार द्वारा निर्धारित न्यूनतम और अधिकतम सीमा के साथ, अपने पीपीएफ खाते में वार्षिक योगदान कर सकते हैं। खाते में किया गया योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत कर लाभ के लिए पात्र है।

पीपीएफ खातों की परिपक्वता अवधि 15 वर्ष निश्चित होती है, जिसे 5 वर्ष के ब्लॉक में अनिश्चित काल तक बढ़ाया जा सकता है। खाते में जमा धनराशि पर ब्याज मिलता है और यह ब्याज सालाना चक्रवृद्धि होता है। ब्याज दरें सरकार द्वारा निर्धारित की जाती हैं और साल-दर-साल बदलती रहती हैं।

पीपीएफ की प्रमुख विशेषताओं में से एक निकासी के मामले में इसका लचीलापन है। जबकि धनराशि आम तौर पर पहले 15 वर्षों के लिए लॉक की जाती है, कुछ शर्तों के अधीन, 7वें वर्ष से आंशिक निकासी की अनुमति दी जाती है। पीपीएफ खाते संचित शेष राशि के विरुद्ध ऋण लेने का विकल्प भी प्रदान करते हैं।

परिपक्वता पर, मूलधन और ब्याज सहित संपूर्ण धनराशि कर-मुक्त निकाली जा सकती है। यह पीपीएफ को उन व्यक्तियों के लिए एक लोकप्रिय और कर-कुशल निवेश विकल्प बनाता है जो अपने दीर्घकालिक वित्तीय लक्ष्यों, विशेष रूप से रिटायरमेंट के लिए बचत करना चाहते हैं।

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ईपीएफ और पीपीएफ में अंतर (EPF vs PPF in Hindi)

तुलना का आधार
Basis of Comparison

एम्प्लोयी प्रोविडेंट फंड

Employee Provident Fund (EPF)

पब्लिक प्रोविडेंट फंड

Public Provident Fund (PPF)

प्रकृति
(Nature)

ईपीएफ मुख्य रूप से एम्प्लायर द्वारा अपने कर्मचारियों के लिए स्थापित एक रिटायरमेंट लाभ योजना है, जहां कर्मचारी के वेतन का एक हिस्सा एम्प्लायर के समान योगदान के साथ EPF अकाउंट में जमा किया जाता है।

पीपीएफ व्यक्तियों के लिए उपलब्ध एक दीर्घकालिक बचत योजना है, जो उन्हें अपने दम पर रिटायरमेंट कोष बनाने की अनुमति देती है।

पात्रता
(Eligibility)

ईपीएफ उन संगठनों में काम करने वाले वेतनभोगी कर्मचारियों के लिए उपलब्ध है जो कर्मचारी भविष्य निधि और विविध प्रावधान अधिनियम, 1952 के अंतर्गत आते हैं।

पीपीएफ सभी भारतीय नागरिकों के लिए खुला है, जिसमें वेतनभोगी व्यक्ति, स्व-रोज़गार पेशेवर और यहां तक कि नाबालिग भी शामिल हैं।

योगदान
(Contributions)

ईपीएफ में, कर्मचारी और एम्प्लायर दोनों कर्मचारी के वेतन का एक निश्चित प्रतिशत फंड में योगदान करते हैं।

पीपीएफ में, खाताधारक एक निर्दिष्ट अधिकतम सीमा के अधीन, अपनी पसंद के अनुसार स्वैच्छिक योगदान करता है।

एम्प्लायर की भागीदारी (Employer Involvement)

ईपीएफ में कर्मचारी और एम्प्लायर दोनों के योगदान शामिल होते हैं और एम्प्लायर द्वारा फंड किया हुआ अमाउंट भी कर्मचारी के पैकेज से मिलाया जाता है।

पीपीएफ को किसी भी एम्प्लायर की भागीदारी के बिना, पूरी तरह से खाताधारक द्वारा फंड किया जाता है।

निकासी नियम
(Withdrawal Rules)

पूर्व में ऐसा था कि कंप्यूटर साइंस इंजीनियरिंग (सीएसई) ग्रेजुएट आमतौर पर आईटी ग्रेजुएट्स की तुलना में ईपीएफ विशिष्ट उद्देश्यों जैसे चिकित्सा आपात स्थिति, आवास, शिक्षा आदि के लिए आंशिक निकासी की अनुमति देता है। रिटायरमेंट पर या बेरोजगारी की एक निश्चित अवधि के बाद पूर्ण निकासी की अनुमति है।

पीपीएफ में 15 साल की लॉक-इन अवधि होती है, लेकिन कुछ शर्तों के अधीन 7वें साल से आंशिक निकासी की अनुमति होती है।

ब्याज दर
(Interest Rates)

ईपीएफ ब्याज दरें कर्मचारी भविष्य निधि संगठन (ईपीएफओ) द्वारा घोषित की जाती हैं और सालाना भिन्न हो सकती हैं।

पीपीएफ ब्याज दरें सरकार द्वारा निर्धारित की जाती हैं और साल-दर-साल भिन्न भी हो सकती हैं।

कर उपचार (Tax Treatment)

ईपीएफ में किया गया योगदान आयकर अधिनियम की धारा 80 सी के तहत कर कटौती के लिए पात्र है। यदि पांच साल की निरंतर सेवा के बाद अर्जित ब्याज निकाला जाता है तो अर्जित ब्याज कर-मुक्त होता है।

पीपीएफ से योगदान, अर्जित ब्याज और निकासी सभी धारा 80सी के तहत कर लाभ के लिए पात्र हैं, और पूरी परिपक्वता राशि कर-मुक्त है।

परिपक्वता अवधि
(Maturity Period)

ईपीएफ की कोई विशिष्ट परिपक्वता अवधि नहीं होती है, क्योंकि इसे आमतौर पर रिटायरमेंट या नौकरी बदलने पर निकाला जाता है।

पीपीएफ की एक निश्चित परिपक्वता अवधि 15 वर्ष है, जिसे 5 वर्षों के ब्लॉक में अनिश्चित काल तक बढ़ाया जा सकता है।

खाता प्रबंधन
(Account Management)

ईपीएफ खातों का प्रबंधन एम्प्लायर और ईपीएफओ द्वारा किया जाता है।

पीपीएफ खाते व्यक्तिगत खाताधारकों द्वारा नामित डाकघरों और बैंकों में खोले और प्रबंधित किए जाते हैं।

ऋण सुविधा (Loan Facility)

ईपीएफ सदस्यों को घर खरीदने या चिकित्सा खर्चों को पूरा करने जैसे विशिष्ट उद्देश्यों के लिए अपने ईपीएफ शेष के खिलाफ ऋण लेने की अनुमति देता है।

पीपीएफ खाते कोई ऋण सुविधा नहीं देते हैं।

निष्कर्ष (Conclusion of Difference Between EPF and PPF in Hindi)

संक्षेप में, कर्मचारी भविष्य निधि (ईपीएफ) और सार्वजनिक भविष्य निधि (पीपीएफ) के बीच का अंतर सुरक्षित भविष्य की दिशा में व्यक्तियों की यात्रा पर उनकी विविध वित्तीय आवश्यकताओं और प्राथमिकताओं को समाहित करता है।

ईपीएफ अपने अनिवार्य योगदान और एम्प्लायर की भागीदारी के साथ वेतनभोगी कर्मचारियों की वित्तीय आवश्यकताओं को पूरा करता है, पीपीएफ सभी नागरिकों के लिए एक बहुमुखी विकल्प के रूप में है, जो योगदान और निकासी में लचीलापन प्रदान करता है।

ये दोनों भविष्य निधियां वित्तीय स्थिरता के स्तंभों के रूप में काम करती हैं, प्रत्येक को अलग-अलग परिस्थितियों और उद्देश्यों को समायोजित करने के लिए तैयार किया गया है।

ईपीएफ और पीपीएफ के बीच की बारीकियों को समझना व्यक्तियों को इन उपकरणों का प्रभावी ढंग से उपयोग करने के लिए आवश्यक ज्ञान से लैस करता है, जिससे रिटायरमेंट प्लानिंग और दीर्घकालिक धन संचय के लिए एक सर्वांगीण दृष्टिकोण सुनिश्चित होता है। दोनों विकल्पों के अनूठे लाभों का लाभ उठाकर, व्यक्ति एक समृद्ध और सुरक्षित वित्तीय भविष्य की नींव रख सकते हैं।

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